Какие налоги уплачиваются, если ИП из Белоруссии оказывает услуги ООО на ОСНО на территории РФ?

Comments

• Добрый день!
  Когда Вы задаёте вопрос, не забывайте, пожалуйста, о правилах форума. Напомню: мы стремимся создать на нашем форуме доброжелательную атмосферу. Поэтому у нас принято здороваться, а также говорить "спасибо" и "пожалуйста". Уважительное отношение к форумчанам, экспертам и модераторам - требование правил форума.
  

  Цитата: Какие подводные камни?

  Обращаю Ваше внимание, что на нашем форуме принято задавать конкретные вопросы (по одному - на каждую тему), поскольку обсуждение строится в формате "вопрос - ответ".
  
  

  Цитата: Сейчас готовим договор. Что там нужно обязательно прописать, чтоб не было претензий от налоговой?

  Цитата: Сможем ли мы принять акт в налоговом учете?

  Согласно правилам форума , в одной теме задается один вопрос. Каждый новый вопрос надо задавать в новой теме. Поэтому первый вопрос остаётся в этой теме, а остальные (я их выделила синим цветом) задайте, пожалуйста, КАЖДЫЙ в НОВОЙ теме.
• Марина1523, доброго дня!
  Местом оказания  консультационных услуг , исполнителем которых является ИП из РБ признается территория России.(пп 4. п.29 Приложение №18 к Договору о Евразийском Экономическом Союзе). Сл-но, консультационные услуги будут облагаться в РФ НДС по ст.21 НК.
  Если ИП зарегистрировано в РФ , то он будет сам   платить НДС 18% с суммы услуг,
  если не зарегистрировано, то ООО должно будет оплатить НДС как налоговый агент (ст 161 НК).
  Если в договоре с белорусским ИП НДС выделен, то для начисления суммы НДС применяется ставка 18/118 (п.4 ст.164 НК)
  Если сумма НДС, подлежащего уплате в РФ, в договоре не учтена, ООО нужно начислить НДС 18% со стоимости услуг, обозначенной в договоре, т.е. фактически заплатить его за счет собственных средств.
  Перечислить сумму НДС в бюджет нужно одновременно с перечислением суммы за услуги ИП РБ (п. 4 ст. 174 НК ), предоставив в обслуживающий банк сразу две платежки, иначе банк перевод в РБ не проведет.
• Спасибо, подскажите а этот Ндс, оплаченный нами за ИП мы сможем принять к вычету? на какие основаниях, если поставщик счет-фактуру не даст?
• максимова2015, правильно я поняла, что если мы в договоре пропишем что стоимость услуг 100 руб. в том числе ндс 18%, то мы платим  Ндс в бюджет 18/118 и не смотря на это 100 руб. ИП РБ?
• Цитата: Марина1523, доброго дня!Местом оказания  консультационных услуг , исполнителем которых является ИП из РБ признается территория России.(пп 4. п.29 Приложение №18 к Договору о Евразийском Экономическом Союзе). Сл-но, консультационные услуги будут облагаться в РФ НДС по ст.21 НК.Если ИП зарегистрировано в РФ , то он будет сам   платить НДС 18% с суммы услуг,если не зарегистрировано, то ООО должно будет оплатить НДС как налоговый агент (ст 161 НК).Если в договоре с белорусским ИП НДС выделен, то для начисления суммы НДС применяется ставка 18/118 (п.4 ст.164 НК)Если сумма НДС, подлежащего уплате в РФ, в договоре не учтена, ООО нужно начислить НДС 18% со стоимости услуг, обозначенной в договоре, т.е. фактически заплатить его за счет собственных средств.Перечислить сумму НДС в бюджет нужно одновременно с перечислением суммы за услуги ИП РБ (п. 4 ст. 174 НК ), предоставив в обслуживающий банк сразу две платежки, иначе банк перевод в РБ не проведет.

  А принять к вычету можем этот ндс? т.е. получается уйдем в 0. ну и всю сумму в налоооблагаемой базе.
• Добрый день!
  Марина1523 , пожалуйста, не размещайте несколько сообщений подряд. На нашем форуме запрещено таким образом поднимать тему в топе. Если Вам нужно отредактировать свое сообщение, используйте, пожалуйста, кнопку "Править" над ним и внесите необходимые изменения.
• Ирина Ротнова, Извините. Поняла.Больше не буду
• Цитата: правильно я поняла, что если мы в договоре пропишем что стоимость услуг 100 руб. в том числе ндс 18%, то мы платим  Ндс в бюджет 18/118 и не смотря на это 100 руб. ИП РБ?

  неправильно поняли.
  100 руб в т ч НДС 18%, это будет - 100 *18/118 =15,25 руб  в бюджет, 84,75 руб - ИП в РБ
• максимова2015, а к зачету эту сумму я смогу принять? Если да, то на основании каких документов?
• Согласно правил форума : одна тема- один вопрос.
  Следующий вопрос нужно задать,  открыв новую тему.